Ce que vous devez savoir au sujet de l'épargne-pension

7 décembre 2024

Votre banque vous incite-t-elle à commencer à épargner pour votre pension cette année-ci encore? Ne savez-vous pas comment vous y prendre? Ci-dessous, nous répondons aux 5 questions principales dans ce contexte.

1. En quoi consiste l'épargne-pension?

En épargnant pour votre pension, vous constituez un capital-pension complémentaire en plus de votre pension légale. A cet effet, vous pouvez verser de l'argent sur base annuelle à partir de l'âge de 18 ans jusqu'à l'année de votre 64^ème anniversaire. Cet argent sera investi durant toutes ces années. Soit vous épargnez pour votre pension via un fonds d'épargne-pension. Dans ce cas, vous retirerez le montant à l'âge de 60 ans ou plus tard (vous pouvez également le faire plus tôt, mais le fisc vous sanctionnera dans ce cas). Soit vous épargnez via une assurance épargne-pension. Elle vous paiera le capital constitué à l’échéance (votre 65^ème anniversaire en général). Quelle que soit la solution de votre choix, vous bénéficierez d'une réduction d'impôt annuelle entretemps.

2. Combien d'impôts en moins devrez-vous payer sur base annuelle?

Ceci dépend du montant que vous versez. Si vous optez pour le montant maximal de 1.020 euros, vous devrez payer 30% de ce montant d’impôts en moins (soit 306 euros). Vous pouvez également verser le montant maximal de 1.310 euros, mais dans ce cas, votre réduction d’impôt ne s’élèvera qu’à 25% de ce montant (soit 327,50 euros). Sur ce montant supplémentaire de 290 euros que vous aurez versé, vous n’obtiendrez donc qu’une réduction d'impôt de 7,41%. Estimez-vous que cela ne vaut pas la peine? Dans ce cas, contentez-vous de verser le montant de 1.020 euros.

3. Quel coût est lié à l'épargne-pension?

Si vous épargnez pour votre pension via une assurance épargne-pension, vous devrez payer des frais d'entrée (en partie facturés par votre compagnie d'assurances, en partie librement déterminés par votre courtier) sauf si vous contractez une assurance épargne-pension via Guide-epargne.be. Dans ce cas, les courtiers supprimeront entièrement leur part des frais, même pour vos futurs versements.

4.Combien d'impôts devrez-vous payer?

Au bout de la durée, vous devrez payer des impôts sur votre formule d’épargne-pension. Si vous avez commencé à épargner avant l'âge de 55 ans, vous devrez payer 8% d'impôts à l'âge de 60 ans (16,50% sur les versements effectués avant 1993). Effectuez donc un versement cette année-là après votre 60^ème anniversaire. Ensuite, vous pourrez continuer à effectuer des versements jusqu'au 31 décembre de l'année de votre 64^ème anniversaire. Ces versements vous permettront de bénéficier de nouvelles réductions d'impôt, mais vous ne devrez pas payer d'impôt sur ceux-ci. Si vous avez commencé à épargner pour votre pension à l’âge de 55 ans ou plus tard, vous devrez payer l'impôt final le jour du 10^ème anniversaire de votre contrat, sans versements exonérés d'impôt entre votre 60^ème et 65^ème anniversaire.

5. Jusqu'à quelle date et pour quel montant pourrez-vous encore épargner pour votre pension en 2024?

Mieux vaut effectuer votre versement le plus tôt possible durant l'année précédant votre retraite (le 2 janvier donc) et payer immédiatement le montant maximal. En ce qui concerne l'assurance épargne-pension, vous obtiendrez déjà votre premier rendement annuel sur ce versement au 2 janvier 2025. En ce qui concerne le fonds d'épargne-pension, vous pouvez essayer d'entrer lorsque le marché boursier se situe à son niveau le plus bas, mais dans ce cas, vous devrez suivre de près son évolution, bien entendu.

Si vous n'avez pas encore versé le montant maximal cette année-ci, vous pourrez encore le faire. Qui plus est: vous avez intérêt à le faire afin de ne pas rater la réduction d'impôt!

Tuyau: Comparez les fonds d’épargne-pension et les assurances épargne-pension.

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