La branche 26, l'alternative pour votre compte à terme et votre bon de caisse

8 mars 2025

Recherchez-vous un investissement selon lequel vous pouvez placer votre argent à un taux prédéterminé durant une certain période? Dans ce cas, les comptes à terme ou bons de caisse constituent des solutions évidentes, mais il y en a encore d'autres, p.ex. la formule d'épargne ‘de la branche 26’ proposée par les compagnies d'assurances.

Les assureurs aiment les ‘branches’. Sous le nom de la branche 21, ils proposent des assurances épargne. Sous le nom de la branche 23, ils proposent des assurances investissement. La branche 44, quant à elle, est une formule qui combine la branche 21 et la branche 23. Attention: ‘21 + 23’ n'est pas tout simplement ‘44’!

Et puis, il y a encore la branche 26. Il s'agit d'une formule d'épargne similaire aux bons de caisse ou comptes à terme auprès d’une banque. Elle vous permet de placer votre argent à un taux prédéterminé durant une certaine période. Une prime de fidélité ou une participation aux bénéfices pourra encore y être liée.

Si vous optez pour un investissement pluriannuel, votre rendement sera également épargné et il ne vous sera payé qu'à l'échéance. Cette formule est donc fort similaire au bon de caisse de capitalisation; voilà pourquoi les formules de la branche 26 sont également appelées des ‘contrats de capitalisation’.

Tout comme les intérêts accordés sur un compte à terme ou bon de caisse, ses intérêts seront également soumis au précompte mobilier de 30%. Cet impôt sera calculé sur base de la différence entre la prime payée (avant déduction des frais éventuels) et le montant qui vous sera payé (donc le taux garanti + une éventuelle prime de fidélité et/ou participation aux bénéfices).

Il ne s’agit pas d'une assurance

Contrairement aux autres branches, la branche 26 n’implique pas de preneur d'assurance, ni de personne assurée, ni de bénéficiaire. Par conséquent, si vous voulez que l'argent investi dans cette formule d’investissement soit payé à un bénéficiaire spécifique lors de votre décès, vous devez faire reprendre ceci dans votre testament; autrement, ces avoirs reviendront à vos héritiers.

Le fait qu'il ne s'agit pas d'une assurance présente également quelques avantages. Vous ne devez pas payer la taxe d'assurance de 2% lors de la conclusion de votre contrat. En revanche, vous devez la payer si vous contractez une assurance épargne de la branche 21 ou une assurance investissement de la branche 23.

En outre, la branche 26 ne s'arrêtera pas lors du décès du souscripteur. Elle restera en cours jusqu'à la date finale convenue, tout simplement.

Une branche 26 vous permet de retirer de manière anticipée un certain pourcentage de votre portefeuille, sans frais supplémentaires. Toutefois, si vous souhaitez retirer davantage ou mettre fin à votre investissement de manière anticipée, des frais de sortie pourront vous être facturés en général.

Lors de la conclusion d'une formule de capitalisation de la branche 26, les assureurs peuvent vous facturer des frais.

Le rendement

Quel est le rendement d’une branche 26? Prenons comme exemple 2 produits parmi l'offre de Credimo. Tribon-Life est un investissement sur 3 ans (fixe). Il accorde le taux de 2,30%. Après déduction du précompte mobilier, il s’agira donc de 1,61%.

Deposit Life+ est un investissement sur 10 ans, mais il pourra être retiré à tout moment. Il accorde un taux de base de 0,25% et une prime de fidélité de 2,00% au départ. Il s’agit de taux bruts. Toutefois, la prime de fidélité ne sera garantie que pour 1 année à chaque fois. Cet investissement peut être souscrit à partir du montant de 2.500 euros. Des versements supplémentaires ne seront pas possibles.

Les produits de la branche 26 peuvent être souscrits par les particuliers et les sociétés.

Tuyau: Comparez les rendements des produits de la branche 26 avec ceux des comptes à terme.

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