Que vous rapportera le rachat d’une année d’étude?

19 juin 2019

Jusqu’au 1^er décembre 2020, les travailleurs salariés et indépendants auront l’occasion de faire également compter leurs années d’étude à un taux ‘avantageux’ afin d’obtenir une pension plus élevée. Sur www.mypension.be, vous pouvez découvrir si c’est également intéressant pour vous.

De quoi s’agit-il? Afin d’avoir droit à une pension ‘entière’, vous devrez avoir travaillé durant 45 ans. Il doit s’agir de l’addition des années durant lesquelles vous aurez effectivement travaillé et des périodes assimilées.

Si vous n’arrivez pas au nombre d’années requis, vous ne percevrez qu’une partie de la pension entière. Si vous n’avez que 40 ans de service, vous ne recevrez que 40/45^ème. C’est d’ailleurs le cas pour la plupart d’entre nous. Cela s’explique, entre autres, par le fait que de nombreuses personnes étudient longtemps.

Vous pouvez également constituer un capital-pension supplémentaire via l’épargne à long terme fiscalement avantageuse. Ici, vous trouverez quelques possibilités.

Jusqu’au 1^er décembre 2020, tout le monde aura l’occasion de faire compter ses années d’étude à un taux ‘avantageux’ afin d’arriver aux 45 années requises ou au moins à un nombre d’années plus élevé que dans le cas contraire.

Toutefois, des restrictions sont liées au nombre d’années que vous pouvez ajouter. Ainsi, vous pouvez uniquement faire compter les années après l’enseignement secondaire classique et uniquement le nombre minimal d’années dont vous avez eu besoin afin de terminer des études particulières. Vous ne pouvez pas prendre en considération les années bissées. En outre, vous devez effectivement avoir obtenu votre diplôme. Et vous ne pouvez prendre en compte qu’un seul trajet de formation, même si vous avez fait plusieurs études.

Concrètement, vous pouvez donc faire compter 5 périodes d’étude ou de stage. Il s’agit des années d’étude de l’enseignement supérieur, des années de préparation d’une thèse de doctorat (max. 2 années) et du stage requis afin d’obtenir votre qualification professionnelle. Pour le reste, il y a encore les formations post-secondaires et les périodes avec un contrat d’apprentissage à partir de 18 ans (max. 1 année).

Vous pouvez également constituer un capital-pension supplémentaire via l’épargne-pension fiscalement encouragée. Ici, vous trouverez des offres en matière de fonds d’épargne-pension et d’assurances épargne-pension.

Le coût

La régularisation d’une année d’étude n’est pas gratuite. Elle coûte 1.529,94 euros (selon l’indice-pivot 144,42 points, en vigueur depuis le 1^er septembre 2018). Attention: ce régime ‘avantageux’ est uniquement d’application pour le rachat de vos années d’étude après votre 20ème anniversaire. Ceux qui veulent également régulariser leurs années d’étude moins récentes, devront payer plus.

Si vous n’effectuez pas cette opération avant le 1^er décembre 2020, ce montant avantageux sera uniquement d’application pour le rachat de vos années d’étude d’il y a maximum 10 ans.

Pour les années d’étude antérieures, vous devrez payer plus. A cet effet, on tiendra également compte d’un taux d’intérêt et d’un coefficient lié aux tables de mortalité.

Toutefois, le coût sera réduit quelque peu. Les sommes payées seront déductibles fiscalement en tant que cotisations sociales. Vous pouvez les reprendre dans votre déclaration d’impôt (à côté des codes 1257/2257) en tant que cotisations sociales personnelles non retenues.

Les travailleurs indépendants peuvent également constituer un capital-pension supplémentaire via la Pension Libre Complémentaire pour Indépendants. Ici, vous trouverez quelques offres.

Le rendement

En ce qui concerne la pension des célibataires, chaque année rachetée leur rapportera un supplément annuel de 271,98 euros. Ceux qui perçoivent une pension de ménage – les personnes mariées dont le partenaire n’a pas ou que peu de revenus –, recevront 339,33 euros en plus par année ajoutée.

Attention: il se peut que vous n’ayez pas (entièrement) droit à cette augmentation. Ce sera entre autres le cas si vous arrivez déjà à 14.040 jours travaillés ou périodes assimilées sans avoir (entièrement) racheté vos années d’étude. Il peut également y avoir des restrictions pour les personnes avec une carrière mixte (travailleur indépendant - travailleur salarié) et les personnes qui resteront actives après l’âge légal de départ à la retraite. Pour les fonctionnaires également, un régime légèrement différent est d’application durant la période transitoire.

Voulez-vous connaître votre situation personnelle? Dans ce cas, vous pouvez faire une simulation personnelle sur www.mypension.be.

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